ERP与企业内控管理

一、合同头寸管理对于贸易类企业,合同头寸管理是控制运营风险最重要的工作。大部分贸易公司实行大合同、小订单的操作模式,即根据贸易机会,签订一个固定单价的总合同,执行时,根据通知订单,分次发货。根据业务逻辑,在ERP里配置先有合同后有订单的业务流程,订单的物料及价格必须从合同继承。对于为特定买家购进的货物,在ERP中设置“以销定采”订单类型,每笔采购合同对应具体的销售合同,每笔销售订单执行,对应销售合同。配合系统的报表开发,就可以很清楚的掌握,已签销售合同多少,对应的采购合同签订了多少;客户已下达销售订单多少,实际执行到货多少。整个贸易过程了然于胸,敞口风险很容易控制。对于行情看涨,把握贸易机会,签订采购合同时,还不知道卖给谁的业务,ERP中设定“期货订单”类型。报表开发时,先筛选出“期货订单”,再选出具体物料;然后用物料去找“期货订单”销售合同中的物料,通过物料匹配出销售合同和采购合同的对应关系,获取采购合同与销售合同的签订情 ...