集团企业资金集中管理模式的选择

近年来,随着国家经济的发展一大批集团企业得到了快速成长,在发展的过程中集团企业资金管理水平滞后于经营规模扩张的各种症结也日益凸显出来。如融资渠道单一,财务成本较高;应收账款过多,资金周转吃紧;资金管理分散,“三高”现象频现;资金管控不力,信息透明度低;收缴模式陈旧,规模扩张受阻;预算管理薄弱,资金利用率低等等。一、资金集中管理的含义及必要性通过对资金集中管理,集团企业能够整合与调控集团范围内的资金,充分盘活资金存量,有效提高资金使用效率,降低财务成本和资金风险。资金集中管理的必要性具体体现在:(一)集团资金合理配置的内在要求集团企业实施资金集中管理以后,可以聚合分散在各成员单位的资金、合理调配、统一使用,将资金用于刀刃上。(二)实现集团企业整体资金运用效益的外在要求市场竞争残酷性要求企业集中优势资金,通过统一销售、结算、纳税、贷款、投资来加强企业的整体实力,充分发挥资金的规模效益。避免各成员单位资金分散、各自为战的 ...